【收债公司】应收账款管理制度

2020-10-18 20:22:38 深圳收债网-18927489205-徐经理 2

1.账单的分发

信用部于货寄出后,依业务代表之区域整理并填写账单清表一式三份,并于每周一次寄交业务代表签收,业务代表签收后,账单清表一份自留,一份寄信用部整理

2.业务代表填写资料

为了解客户往来情形、账款收受及信用状况,为每一客户设立客户资料,业务代表应于收到公司寄来之账单及收款(或退货)后,详细填写各项内容。

3.财务处信用部为求会计的正确性,应进行对账

(1)财务处信用部应随时对客户办理通信对账或实地与客户对账,以确定业务代表手中账单之真实性。

(2)财务处信用部应定期每三个月一次,核对业务代表手中之账单,或不定期,或于特殊目的抽查业务代表中之账单

(3)业务部主管及主任应随时核对业务代表手中之账单,并负督促收款工作及催收之责。

(4)财务处信用部应收账款组应每月终了编制账龄分析表,供业务代表自行核对及有关部门参考。

(5)对账之结果,如发现有下列情形者,应于一周内补正:

退货不报或操作假退货;

转售不依规定或转售图利。