【收债公司】企业如何实施信用评等

2020-10-18 21:00:21 深圳收债网-19874711536-徐经理 1

一、对来往客户间信用评等

中小企业依据客户的资力、背景、管理能力等作成评估,其信用评定主要专案之选样,可以考虑以5C为内容,而这些资料可透过银行,由该公司与客户的往来交易所提供

(1)企业与个人信用情况。

(2)交易实绩,交易量大小。

(3)对本公司利润贡献大小。

(4)企业未来展望。

(5)企业获利能力与同业的比较。

(6)征信人员实地征信的报告。

(7)企业及其负责人财力与资力。

(8)资产负债表之稳健性。

具体说明如下,假设信用评等分为A、B、C、D、E分别给予若干信用额度,信用评等的等级简单可划分为:A级优良客户,B级满意的客户,C级应该注意的客户,D级有危机的公司四个等级。其适用条件分述如下:

1.A级:优良客户

(1)在同业与银行界必须具备最高的信誉

(2)有稳定高于同业的获利能力。

(3)有稳健的资产负债表。

(4)与公司往来前几名的厂商,且信用良好者。

(5)第一类股票上市公司,盈余良好者。

(6)全国性绩优的大厂商。

(7)国营事业与公用事业。

(8)政府单位。

(9)财力雄厚的厂商。

(10)对本公司利润贡献极佳者。

(11)自动付款交易情况良好者。

2.B级:满意客户

(1)长期往来性客户,收付款情况正常。

(2)财务情形尚满意。

(3)公司获利情形良好

(4)往来交易量极为平稳。

(5)企业与负责人无不良风评。

(6)对公司有正常利润的客户。

(7)地方性的厂商。

(8)上市股票公司,盈余正常

(9)业界与银行界风评良好。

(10)小型企业具有潜力者。

3.C级:应该注意的厂商,交易零星的客户

(1)往来交易有换票情形者

(2)查询往来银行实绩较差者。

(3)公司或工厂为租用者。

(4)企业财力薄弱者。

(5)新成立公司营业未满三年者

(6)旧客户久未往来,近来重新往来者。

(7)夕阳行业的厂商。

(8)不景气受害较严重的厂商

(9)负债比率偏高的厂商。

(10)有财务纠纷或诉讼的厂商。

(11)征信资料不全的厂商。

(12)同业往来交易有瑕疵纪录者。

4.D级:应特别注意的客户

(1)营业情况不良者。

(2)获利能力差,近年严重亏损者。

(3)不良的资产负债表,负债情形严重。

(4)产品滞销情形严重。

(5)负责人关系企业经营失败。

(6)被主要往来客户重大倒账。

(7)股东不和,情形严重。

(8)水灾、火灾等重大变故者。

(9)重大股东退股。

(10)有重大漏税或违法情形。

(11)业界传闻不稳。

(12)有退票等不良纪录者。

(13)有刑事不良前科者。

(14)付款情况不良,经常需要催讨者。

至于如何划分各级信用评等客户呢?在方法上,可以使用“以营业额为基础”、“以付款情形为基础”、“以利润与往来交易纪录为基础”、“以银行五C为基础”“以财务状况为基础”。说明如下:

以营业额纪录为信用评等的基础

将客户按照营业额多寡分成三个等级,例如“占公司营业额50%的那一群客户”,“占公司营业额30%的那一群客户”、“占公司营业额20%的那一群客户”等,企业要个别采取因应对策。

以全部营业额为基础评等

客户

性质

公司应采取之对策

等级

A10%之客户,占公司50%①客户个别订价,给予折扣

之销售额

②加强促销与服务

③优先送货补货

B30%之客户,占公司30%①正常情况销货

②一般性订价

③定期促销与送货

续上表

C60%之客户,占公司20%①票期缩短,给予折扣

②现金交易,给予小额现金折扣

③征求人或物之担保

④开发国内信用状,利用银行为中介

三、以付款实际情形为信用评等基础

将客户按照付款实际情形,而区分为“自动按时付款”、“被动需要提醒”、“要催收付款”等。

以付款情形评等

说明

公司应采取的对策

优等自动按时付款

加强销售,定期征信

中等被动须要提醒

重点促销,每月征信

劣等「要催讨,有延票常换票纪录者

,①现金交易,给予折扣

②如为担保销货,须随时注意

③利用银行中介